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    企业法治系列讲座第2场 周游副教授剖析实际控制人的认定标准

    發布時間:2021/01/04

    講座回看鏈接如下:

    https://appie0twjse3462.h5.xiaoeknow.com/v1/course/alive/l_5fe6da79e4b04db7c0973b29?type=2&app_id=appie0twjse3462&is_redirect=1


    2020年12月28日,我院商法教研室副主任、企業合規與風險防控法律研究中心主任周遊副教授舉辦了一場題爲“誰是實際控制人?——實踐困惑與風險防控”的線上講座。本次講座是企業法治系列講座第2場,由北京中衍律師事務所主任鄭乃全律師主持,累計300余人次參與

    周老師首先以江蘇網進申請深交所創業板上市因實際控制人信息披露不符合要求被否決爲切入點,重點探討了四個問題,即認定實際控制人的原因、有權認定實際控制人的主體、認定實際控制人的標准、如何(避免)成爲實際控制人等。

    目前司法實踐中認定實際控制人的類型主要是控股股東、實際出資人、關聯人。周老師以典型判決爲例,簡要介紹了法院對該問題的認定方式。法院、中國人民銀行、證監會(及交易所)、銀保監會、財政部等主體出于不同的目的,均可以認定企業的實際控制人。隨後,周老師梳理了上述部門爲認定實際控制人而頒布的相應規章制度,重點解讀了對公司上市、並購等實踐存在關鍵意義的部分條文。

    周老師進一步指出,從監管的角度來看,實際控制人存在名與實分離、權與責失衡的共性,因此監管部門都會嚴格關注、省察實際控制人的問題。此外,在厘清實際控制人若幹關聯術語時,實踐中可能存在混淆,需要對一致行動人、受益所有人、最終受益人的概念進行區分。

    此外,周老師認爲,實踐中認定實際控制人的標准仍存有爭議,甚至可能出現不同部門認定同一公司實際控制人時結果不一的情形。周老師也對未來監管部門在修訂相應認定標准,以及公司法的修訂提出了些許建議。

    隨後,在線參與講座的師生及業界人士就本次講座的主題也和周老師進行了提問交流。周老師一一解答了相關問題,梳理了與實際控制人相關的可進一步研究的議題,並期待各位也能對此予以關注。



    文/譚舒予

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